父亲节快乐！

不错，父亲节州里开放钓鱼，就是鼓励爸爸带孩子们出门。今天带儿子和他同学一起去。

凌晨的暴风雨没有影响我们的时间。风雨一停我们就上路了。凉风习习，湖边风景不错，让两个小伙子等鱼饵店开门，先吃早餐。儿子最注重吃的，出门前准备的hot food，放保温瓶里的，拿出来和朋友先填饱肚子。

一场暴风雨打断了我们的节奏，但到下午两点我们三个人还是有40多条的收获。给朋友留几条大的crappie，告诉他们怎么清理，怎么做鱼汤，剩下的40条回家。叫上酒友，清蒸几条，鱼汤几条，酒两瓶，一个父亲节这么过去了。

（二0二一年六月十九日）

为啥鼓励刚走出大学校门的孩子存Roth （IRA/401K）

税收是personal finance里重要的一课。富人和中产都避不开的，只有没有收入和资产的人可以不管。Roth的设计是只能用earned income，就是挣的钱来contribute，作为当年的收入，放进去的钱是税后的，也就是交过税的。但是，拿出来的时候，交过税的本金部分和没交税的capital gain的部分以及分红，都是免税的，也就是从Roth账户里拿出来的钱都不用交税。

往Roth账户里放钱是有限制的。Roth 401K不是所有的雇主都能提供，很多小雇主，即使有401K，也很可能不提供Roth 401K。Roth 401K和401K的不同就是放进去的钱一个税后一个税前，两个加起来的总数不能超过IRS对401K每年的上限，但雇主的match一定是税前的，所以，一般情况下要拿到雇主的match，就必需有401K户头。举例说：今年的401K contribution上限是19，500，孩子工资是100，000，雇主答应401K给6%的match。这样的情况，就是孩子要放进401K的数量是拿到全部6%所需要的数字，假设是1：1 match,也就是需要放工资的6%，6000块，雇主再放6000到401K账户；放进Roth 401K的数量就是19，500-6000=13，500。记住，这个13，500当年不抵税。

Roth IRA对收入有限制，单身MAGI超过139K，就不能放了，得“曲线救国”，走Backdoor，比较复杂，不在这里说明了。单身MAGI 124K以下可以放满，最高6000。放进去的钱也是税后的，不必通过雇主，而是自己开账户。

对刚走出校门的孩子，收入大多不会超过收入的上限，marginal税率也在可以忍受的范围，选择交税--存Roth，就是为了今后不再交税了。另外，年青，意味着这些钱投资的回报时间长，回报总数大，而这个Roth账户里的回报正好不用交税。所以，Roth是一个合适年青人的避税工具。。。等到他们收入高了，税也高了，或者收入超过了Roth IRA的限制了，想contribute就不那么容易了。

Roth的另外一个好处就是本金可以拿出来作一些特别的用途，没有罚款的，如交孩子的学费一类。所以，contribute to Roth IRA是一个比存孩子的学费如529更好的方式--虽然没有省州税，但灵活；万一父母收入不高需要大学资助, Roth里的钱也不会算作父母的资产。

年龄大了，其实Roth也有别的用途。401K/IRA账户里的钱多，一次拿出来太多，也有税率高的问题，尤其是72岁之后强制性每年必须拿出来一定数量，会很难避开高税率的。这个时候Roth是一种考虑，但和计划孩子的Expected Family Contribution一样，需要几年时间来计划，把税前的401K/IRA的钱在收入少的年份慢慢开始转移到Roth里面。各家收入不同，能承受的税率不一样，退休后的收入也不一样，所以，转移的手段肯定不一样的。我会利用领导退休后的第一年把她的401K转出来（有兴趣的自己去研究。如果能来交流心得，大家受益，也不枉我在这里写了这么多年个人财经，给我一些回报。）：年末退休，下一年就只有我一个人的收入了；她最近换了雇主，里面的钱差不多正好一年的收入；她退休后如果我还工作，我会考虑自己走Roth 401K，反正一个人收入不高，先交点税无所谓；再顺手每年给领导一个Roth IRA。。。

总有人说钱是挣的，不是省的。其实真正的富人是投资的。你们看看这位富豪怎么利用Roth的（他的投资眼光不是我们能拷贝的）：

https://www.cnbc.com/2021/06/24/the-ultra-wealthy-have-exploited-roth-iras-you-can-do-the-same.html

其实当年Romney竞选总统的时候也有说他怎么将钱转移到下一代的：Gift（每年有限制的，一对一现在是一年15,000）给孩子，买depressed资产（他是高手）。。。他孩子早早就是millionaire了。

（二0二一年六月二十五日）

落桃满地

当农民难啊，看着要熟的桃子落满地：

捡起来，咬一口，蟠桃太甜惹虫呢：

好在树上还保存着希望：

今年四季豆第二收。彩色的是东北扁豆，网友送的种子，两根；弯弯的中间一把是肥厚的品质；大多是是第一次收的宽扁豆。还有白不老，过两天也可以收了。

这是今年第一收的照片，全是宽扁豆，嫩点好吃；吃不完，水烫一下，也容易晒干，冬天吃：

（二0二一年六月二十六日）

你种田我做饭

今天不钓鱼，就干菜园子的活。把假农民乱种的茄子苗移出来。假农民很珍惜土地，我的豇豆架还没搭，她看是空地，就先把茄子苗移栽过去。。。

穷人家竹棍子也买不起。一把六根，从五年前的1。99涨到现在的4。99。今年好不容易从酒钱的budget里挤出来买了两把，心疼呢，只好将就着用旧的。长短不齐，好在有从树林子里捡来的树棍子，不好插进土里，就拦腰绑上去加固，成了高低杠，被领导表扬立体感很强。

傍边的四季豆不错吧。昨晚哄了酒友一瓶酒喝，今天得补偿一把四季豆。

领导说农民辛苦，她不好意思，帮不上忙，不能你跳水我浇园，就来个你种田我做饭吧。

（二0二一年六月二十七日）

过节啦！

疫情一年多了，终于有解放了的味道。四个聚会呢。昨晚一个在我家，接待领导儿时的邻居，一个大院长大，差一级；今晚一个，我家的蟠桃大会。。。等待已久的桃子有点味道了，虽然还没完全熟。邻居们是不是摘几个常常，而蟠桃天天从树上掉下来，我经常捡起来，咬一口，一多半里面有一条虫。。

绣球花开了。。。

老农民进城的礼品--两篮子四季豆

过节么，当然还有鱼啦。这是为明晚准备的辣椒鱼。

（二0二一年七月三日）

小村的独立节庆祝会

村长太忙了，只能一拖再拖，到礼拜二终于有时间安排了。主人家后院有个pond, 正好烧烤钓鱼。村长扛着钓鱼工具，接过主人递过来的啤酒，带着新徒弟们，在后院摆开了钓鱼的阵仗。

师傅尽心，徒弟虚心：

师傅总得露两手吧：

徒弟们不甘落后，拉上来的鱼比师傅钓上来的还大一号：

主人家后院的美景：

又一个快乐的长周末。回实验室上班，老板礼拜四就要交上去的proposal还在等博士后最后一读。。。边喝咖啡边读，再和老板交流一下需要改动的地方，就完成了工作任务。等实验室的研究生们知道了我一个周末的安排，她们打趣说：长周末你真成了Party Animal。。。

（二0二一年七月七日）

不错，一早老板来报喜--Proposal submission成功

老板喜欢Mac，我们都用PC，我们做好的图表到了他的Mac上，经常不对劲。昨天我读完了最后一稿，回家了，他还自己读一遍，到晚上8点发现一个学生用同一个软件作的两个图，一个好一个清晰度有问题。两个人据说忙到十点，试着存了PPT/TIFF/JPEG等等version，最后JPEG终于解决了问题。今天清早找系里秘书，要求把昨天提交的稿件用新的图代替旧图。秘书说还没有出手，还能改。。。老板长舒一口气，跑来找我说：终于可以吃早饭了。。。

现在轮到没经费老板比我着急的时代了。原因是老板没有退休的计划，他一辈子的乐趣就是作research。没有经费，他就是不退休，也不能招学生了，那样实验室只能越来越小。我已经准备好退休，就看他能折腾几年，决定退休前换不换房子。给家里领导说：他没有新学生进来，我俩天天大眼瞪小眼，不好玩，还不如退休呢。。。所以，他拿到经费我才会决定。

明年经费用完，就只有公司的资助了。公司的资助难以预料。现在是给老板的咨询费（老板让公司捐给学校，再到我们实验室帐号，不走个人路线），一年十几万，就够养我一个博士后，还没试验经费呢。老板虽然有自掏腰包的准备，估计日子没有拿政府资助那样潇洒，所以一直不停地写proposal。但作药的proposal拿政府资助越来越难，后面完全是临床的东西，理论的越来越少，我们能作的也就越来越少。。。

最近开始作临床下来的病人卵巢癌样品，挺吓人呢。。。晚期病人因为抗药性，无药可医，癌细胞随体液直接进入腹腔，医生只能抽出来。。。丢弃前分一点给我们作试验。。。要是有效，就可以把数据给作临床试验的公司，让他们有积极性赶快作临床试验。。。他们还在乳腺癌上忙乎，我们在开拓卵巢癌子宫癌了。。。

生物虽然是火坑专业，可研究上的很多进展很容易就造福人民。走了这么远，不用再担心饭碗工资孩子学费了，才有心回头看看这一路走过的坎坷。。。

LOL，有free-pizza吃了

实验室的老传统，文章被接受或申请的grant拿到了，老板自掏腰包庆贺一下，给我们买pizza吃。上个礼拜，一篇乳腺癌的文章在折腾了一年多后终于被Science Translational Medicine接受了。。。

这篇文章几经折腾，从Science到Nature再到Nature Medicine，最后折腾到Science Translational Medicine，还在第一轮编辑部内部审核通不过，解释后才进入正式审核程序。。。一折腾就是一年，补数据，这个reviewer满意了那个还有意见。。。最后编辑部综合各方意见，作最后决定。对小实验室小老板，要发一篇文章到好点的杂志，真不容易。。。

老板让我别担心经费的事，该安排的家事不用担心，按计划实施。也告知我下面两年的工资已经给我安排好了，学校会出。。。再往后，他说他准备去“讨”，用这篇文章上的数据，找cancer foundation或有钱的病人去“raise money”。。。

不错不错，我有两年工作保证的话，领导如果想不换房子就退休，就让她今年年底退吧。冬天雪地开车她害怕，加上懂行的老manager走了，她成了唯一的chemist，没有保护伞后她的工作压力大了很多。。。

（二0二一年七月八日）

日子还得过下去

昨天傍晚出门去跑步，看到隔壁邻居夫妻俩站driveway上，一人一辆自行车。。。很难得看他们出来锻炼啊，男的啤酒肚比我的大两圈。。。给他们说：我家领导想送他们一些桃子。。。他家领导就和我家领导去后院摘。留下我们两个男人聊天。

他说：马上要空巢了。女儿（我儿子高中同学，留在本地上州大）要回以色列服务几年；儿子下个月也要上大学住州大的dorm了。。。两老一想，孩子们都走了，得找点事作，开始锻炼。。。还说抱歉，过去一年太stress, 度假，来回以色列又怕染上病毒，后院也没收拾（他们请人割草）。几年前跟我们学的种菜，菜园子荒芜了；果树（也是从我家挖过去的）砍了。。。争取下半年从新开始。。。

这对苏联出生，移民以色列的邻居很不错的。家里客人多，经常提前打招呼说客人的车会占了街道；换房顶怕有垃圾飘过来，提前打招呼说sorry; 我们出门他们会说帮我们照顾菜园子，浇水一类的。。。看到我家菜园子丰收，也建一个，从头学起。。。就可惜挖过去的一棵nectarine因为霉菌，开了两年花，没吃上桃，看我砍了他们也砍了。。。我们那时候还没学会防霉处理呢。。

空巢了，日子还得过下去。他们听说我每天跑步三次，每次半小时，才说：难怪你没啤酒肚呢。。。他们不知道我每天跑步，去农地的小溪边捡树棍子，回来在菜园子里搭窝棚，丝瓜苦瓜黄瓜架都不花钱呢。。。

美国高中申请里的legacy

儿女就读的高中算公校里的磁校。因为是大学附中，就坐落在大学校园内。理论上讲，公校是对全社会开放的，谁都可以申请。但因为没有校车，没有寄宿，所以，学生很大一部分还是大学的教职员工的孩子--父母上班就顺路把孩子接送了。学校因为强调academic excellence, 所以，名声也不错，加上校园安全，没有学费，自然是很多Asian父母的首选。

轮到儿子申请的时候，竞争越来越激烈了。学校除了要求SSAT成绩，还有正式的申请表格和essay。学校也开始照顾种族平衡，开始取消legacy----兄弟姐妹以前上过的，不给优先录取了。儿子第一次申请是六年级，直接进八年级，这是跟随姐姐当年的脚步，可学校已经开始改变招收策略，以前的六年级和七年级各收一半名额变成了六年级越招越少，向七年级倾斜。儿子第一次申请就被拒绝了。

和校长面谈了一次，说你不能捐款就找我们老家长（女儿毕业后我们一直捐点小钱），孩子申请却不照顾啊。。。校长也为难，说：申请的一多半都是有legacy的呀。我们能照顾的是有sibling在读的，兄弟姐妹毕业了的我们实在照顾不过来。我们审核申请表的时候，个人information（申请表地一页）都不让招生委员会的老师看的，就怕私人关系影响录取。。。

第二年儿子又去考了两次SSAT,终于拿了99的percentile。给儿子说：你就再试一次吧。反正成绩够了，进不进都不是你的错。老爸许诺的进了1000块的奖金还是算数的。你就好好准备申请表吧。。。

等拿到表格一看，一个问题出来了：你为啥申请我们学校，是怎么知道我们学校的？儿子跑来问我怎么回答。我问他：你怎么知道的？儿子说姐姐是那里毕业的，你们去经常带着我去。。。我说：那你就如实回答呗。。。

过了两一年了，去开家长会，碰到了法语老师。聊起来老大是那里毕业的，也上法语课，老师对女而映像深刻，想起来我家老大和他女儿是同学。。。然后说：你这儿子和他姐姐的法语课成绩差太远了啊。。。姐姐因为开始选拉丁语耽误了两年，硬是拖着老师暑假补课，三年读完了四年的课程。。。然后，老师突然想起来了：那年录取结束后，大家被你儿子的申请表格懵住了--以前很多年没有这个姓的校友啊。。。现在终于明白了，姐弟不是一个姓！

我知道，我打了一个擦边球。。。这个问题在下一年的申请表里我没有看到。

（二0二一年七月十二日）