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说到寿险，关于这方面的文章资料非常多，但是发现还是有很多用户甚至从业人士不是很清楚一些细节，的确这是一种比较复杂的金融衍生品。当您需要考虑保险的时候，首先要考虑的是Income Replacement, 就是用合适的面值（DEATH BENEFIT/FACE AMOUNT）来保护因为失去生命而带来的经济困难。那么保险与税务有什么联系呢？第一，赔偿金不用交税INCOME TAX FREE， 其次，内部有投资升值功效的现金值这个部分是没有增值税的，最后，如果有需要支取现金值也无需报税因为那是“借”, 因此常常被理解成一种投资。先简单谈谈定期保险 TERM LIFE，固定保费比较便宜，有三个选择，10年，20年和30年，时间越长保费越高，有事理赔，过期作废。

今天主要介绍终生保险基本概念，保险产品经过上百年的演变已经变得很成熟，但是仍然是非常多变的，时常推出新的产品，目前市面上大致有四种选择，WHOLE LIFE，No-Lapse Guaranteed UL， VARIABLE UL & INDEX UL。 第一个问题要问的是谁来承担风险，如果由保险公司来承担，那就是WL&UL， 固定保费，有最低保证的现金值和理赔额. 那么如果由投保人承担风险呢，那就是VUL&IUL。 就是说投资回报率是个未知数，高的时候自然不用多说，如果不好那就意味着现金值打折扣。下面分别介绍一下每个险种的基本特点。

1.     Whole Life20GUANRANTEE5-7%-WL, WL10

2.    No Lapse Guarantee Universal Life, LAPSE12090TERM LIFE PERMENANT TERM” 100 TERMNLTC RIDER-CARE GIVERLTC2%50500K*2%=1000050LTCREIMBURSEMENT  INDEMNITYINDEMNITY

3.    Variable Universal Life, SEPARATE ACCOUNT401KDEATH BENEFIT 50106050 DEATH BENEFIT OPTION 1 or 2. MINIMUM MAXIMUMTARGET PREMIUMMINIMUMTARGET PremiumMAXIMUMWLIRSLAPSEMAXIMUMLOANOVERLOAN ProtectionDEATH BENEFITVUL

4.    IULINDEXESINDEX, 0%INDEXCAP12-13%12%CAP rateVULMINIMUM TARGET MAXIMUM premium, OVELOAN PROTECTION, 

• CONPONENTS就是开支， Cost of insurance, Mortality & Expense Charge, Admin charge, Surrender Charge, State Taxes. 当然这些开支也是必须的否则公司岂不亏本？最后就是产品如何设计的问题啦，有经验的规划师会根据您的财务税务状况进行规划，将您的利益最大化，这里有些技术层面的产品设计问题，还有各家保险公司的内部开支是有差距的，没有一个公司在任何情况下都最便宜，所以最好选择独立的理财师，没有偏向的帮您寻找最划算的产品。所以上述产品都必须有相应的ILLUSTRATION辅助说明，很多细节都应该搞清楚。 希望大家有这些基本概念，再进行选择就不会被误导。还有个话题与保险无关但是提醒大家小心，用寿险去规划大学基金，二个理由，合法藏钱，投资增值，还能拿到助学金，这个说法恐怕有漏洞，申请助学金要看父母收入和资产，如果收入已经太高，再怎么隐藏都是有限的。还有公立私立又不一样，太复杂了，不说了。
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