夫妻合领社会保险金的最大化策略

如果夫妻都在美国工作过十年以上，可以分别领取自己的社会保险金。如果一方没有收入，或者社保金较低，可以领高的一方的配偶保金（spousal benefit）。

配偶保金最高可以拿到配偶在完全退休年龄（FRA, Full Retirement Age)的社保金额的一半。附表显示了对应不同出生年的FRA。1955年之前出生的是66岁。55之后出生的每多一年增加2个月，直到60年之后出生的稳定在67岁。

社保金可以推迟到70岁开始领取，从FRA每推迟一个月，多拿0.67%，推迟一年多拿8%。55年以前出生的人推迟到70岁可多拿32%，60岁以后出生的推迟到70岁可多拿24%。如果你不急着用钱，这相当于存了一个年利8%的基金。当然晚拿会损失一些钱，但只要时间足够，这些损失会被弥补。每个人都需要权衡自己的情况进行选择，推迟或不推迟，推迟到某一中间点，还是推迟到70岁。

下面三个问题常常有误解：

问题一：配偶保金可以在配偶没有申请社保金之前申请吗？
回答：不可以，申请配偶保金只能当配偶已经开始拿社保金后开始。

问题二：我可以在FRA以前拿自己 的社保金，以后到配偶达到FRA后，转换去拿配偶保金吗？
回答：可以，但是提早领也会让你将来的配偶保金减少。比如62岁开始领取，根据出生年份，配偶保金从最高值（配偶在FRA的社保金的一半）减少３０％－３５％（见附表）。

问题三：如果配偶FRA之后延迟领取社保，配偶保金会继续增长吗？
回答：不会，延迟领取，配偶自己的社保金每年增长8%，但是配偶保金不再增长，停止在FRA的社保金的50%。

如果夫妻在FRA的社保金相差不多，可以分别拿自己的社保金，互不影响。以下的最大化策略是针对夫妻的社保金相差较大的情形，即一方的社保金少于另一方的配偶保金的一半时。

夫妻中社保金少的一方（A）到FRA时，立刻开始领取自己的社保金。而高的一方（B）则推迟领取。当配偶申请社保之后，再转拿配偶保金。为什么A不在62岁就开始领取呢？因为提早领取不仅减少自己的保险金，也会减少将来的配偶保金，A推迟到FRA之后再领取也不好，因为配偶保金在达到FRA后不会再增长，而A的社保金比较低，增长有限。所以A最好的领取时间点是在FRA。那么B是否将社保推迟到70岁呢，也不尽然。因为配偶保金不再增长，推迟到70岁不一定是最好的策略。推迟到什么时间，和预期寿命有关。下面有一个公式，用于寻找B领取社保金的最佳时间点：

     x={2b[f(U+T+S)+fT-1]-b+a}/4bf

a: A 在FRA时的社保金；
b: A从B可能得到的最大配偶保金，所以2b是B在FRA的社保金；
T: A和B的年龄之差，单位是月, 假设A大于B，否则T<0;　
ｘ: 待求变量，定义为从A的FRA开始后的月份数， T≤x≤T+U；
U: 从B的FRA到70岁的月份数，表中第三列的数值；
S: 预期寿命；
f=0.67%, 是延迟领取每个月社保金的增长比例。

这个公式的导出来自于A和B的社保金之和可以表达为x的二次方程，然后求极值得到的极值点。x是预期寿命的线性递增函数，随着预期寿命而增加。

例：A、B都是1955年生，A比B大三个月，A的FRA社保金$1200,B的FRA社保金$3000，预期寿命85岁，则从公式得到x=32，即A在自己的FRA领取每月$1200；B在FRA后两年零8个月（68岁零10个月）开始领取每月$3640的社保金。夫妻每月共领取$5140。如果预期寿命90岁，x=62>（U+T=49）,表明B应该在70岁时领取每月$3920的社保金, 夫妻每月共领金额$5420。

再考虑一个极端情形，比较夫妻同在FRA领取和在70岁延迟领取，那么B的预期寿命多大时，后者的好处能超过前者。这个计算分两种情形：
A比B大，那么当B的预期生命S = [(3b-a)U/(2bk)+U]/12+FRA时，在70岁领取累积的钱多于在FRA时领取；
B比A大，那么当B的预期生命S = [(3b-a)U/(2bk)-T(b-a)+U]/12+FRA时，在70岁领取累积的钱多于在FRA时领取。
公式中的k是B在70岁领取，每月的社保金增加的百分比，由前面表给出。

当夫妻中收入高的一方死亡后，另一方会得到丧偶保金（survivor benefit）。如果丧偶保金高于未亡人自己的社保金或者配偶保金（spousal benefit），领取的金额会自动转为丧偶保金。丧偶保金不会因为延迟退休而增长，最大值是配偶在FRA的保险金。但如果未到FRA之前领取，会减少很多。丧偶保金的最大化考虑，是夫妻两人都要在FRA之后领取社保金。

另外一个最大化策略是社保金高的一方推迟领取，在此期间，将传统IRA（包括401K）中的钱转到ROTH IRA，减少将来社保金的交税压力。参见“个人退休账户IRA资金的分配和交税”。